Вопрос: Субъекту валютных операций - резиденту Республики Беларусь по экспортному внешнеторговому договору поступила выручка. В представленном в банк договоре отсутствуют условия о качестве товара и месте заключения договора. Необходимо ли банку уведомлять Комитет государственного контроля Республики Беларусь о такой валютной операции?



ВОПРОС: Субъекту валютных операций - резиденту РБ по экспортному внешнеторговому договору поступила выручка. В представленном в банк договоре отсутствуют условия о качестве товара и месте заключения договора.

Необходимо ли банку уведомлять Комитет государственного контроля РБ о такой валютной операции?

ОТВЕТ: Абзацем 13 п.15 Положения о порядке контроля за проведением юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями внешнеторговых операций, утвержденного Указом Президента РБ от 04.01.2000 № 7, установлено, что юридические лица и индивидуальные предприниматели обязаны предусмотреть во внешнеторговом договоре наличие даты и места заключения договора, предмета договора, количества, качества и цены товара, условий расчета и поставки, валюты платежа, сроков поставки товаров, ответственности сторон, порядка разрешения споров, а также названий, юридических адресов и банковских реквизитов договаривающихся сторон.

Согласно ст.27 Закона РБ от 22.07.2003 № 226-З «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее - Закон) при поступлении резиденту или нерезиденту денежных средств по валютной операции, проводимой с нарушением законодательства РБ, банки и небанковские кредитно-финансовые организации, если иное не установлено законодательными актами Республики Беларусь, обязаны зачислять данные денежные средства на счет этого резидента или нерезидента с уведомлением соответствующих органов валютного контроля.

Порядок и сроки уведомления банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями органов валютного контроля устанавливаются Нацбанком РБ.

Кроме того, ст.27 Закона предусмотрено, что порядок осуществления валютного контроля банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями устанавливается законодательными актами Республики Беларусь и (или) нормативными правовыми актами Нацбанка РБ. Такой порядок установлен Инструкцией по выполнению банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями функций агентов валютного контроля, утвержденной постановлением Правления Нацбанка РБ от 27.06.2006 № 89 (далее - Инструкция № 89).

В соответствии с п.22 Инструкции № 89 банк при проведении валютных операций не осуществляет контроль выполнения требований валютного законодательства, возложенных законодательством непосредственно на клиентов, за исключением случаев, когда такой контроль возложен на банк в соответствии с нормативными правовыми актами Нацбанка.

При поступлении клиенту денежных средств по валютной операции, проводимой с нарушением валютного законодательства РБ, банк обязан после зачисления данных денежных средств на счет клиента уведомить КГК (п.24 Инструкции № 89).

Уведомление КГК осуществляется в случае следующих нарушений валютного законодательства:

- несоответствия валюты поступивших денежных средств требованиям валютного законодательства;

- непредставления разрешения Нацбанка на проведение валютной операции, связанной с движением капитала, либо свидетельства о регистрации валютной операции, связанной с движением капитала, либо уведомления по валютным операциям (п.25 Инструкции № 89).

Таким образом, при отсутствии в экспортном внешнеторговом договоре условий о качестве товара и месте заключения договора банк не должен уведомлять КГК о валютной операции, проводимой с нарушением законодательства.



31.03.2008 г.



Денис Сафаревич, юрист



От редакции: Со 2 октября 2008 г. Указ Президента РБ от 04.01.2000 № 7 «О совершенствовании порядка проведения и контроля внешнеторговых операций» на основании Указа Президента РБ от 27.03.2008 № 178 утратил силу.

Со 2 октября 2008 г. в Инструкцию по выполнению банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями функций агентов валютного контроля, утвержденную постановлением Правления Национального банка РБ от 27.06.2006 № 89, на основании постановления Правления Национального банка РБ от 15.09.2008 № 137 внесены изменения и дополнения.

Популярные новости
Курсы валют Национального Банка РБ
16.06.201817.06.2018
Евро 2.3168 2.3168
Доллар США 2.0007 2.0007
Фунт стерлингов 2.6563 2.6563
Российский рубль 3.1911 3.1911
Украинская гривна 7.5913 7.5913
Польский злотый 5.4257 5.4257
Японская иена 0.181 0.181
Статистика
Правовые акты по году принятия